RFP Director: Yves Derrien

Eine Investition über eine Versicherungsgesellschaft bringt dieselben Renditen und birgt dieselben Risiken wie eine Investition über eine Bank. Jedoch sind die Kosten bei einer Versicherungspolice in der Regel geringer als bei einem Bank- Portfolio – sowohl bei der Investition als auch bei der Umschichtung. Und vor allem: Die steuerlichen Unterschiede sind gewaltig. Solange kein Rückkauf der Police erfolgt, entfallen keine Steuern auf Gewinne. Wird aber Geld aus der Police abgezogen (übrigens ohne finanziellen Nachteil!), ist nur der Kapitalgewinn steuerpflichtig. Der Investor wählt dann unter zwei Besteuerungsoptionen: Entweder fügt er diesen Gewinn seinen Einkünften in der Steuererklärung hinzu oder er bezahlt eine Quellensteuer, die nach acht Jahren auf 7,5 Prozent sinkt (plus 12 Prozent CSG = «Solidaritätssteuer », sofern der Versicherungsnehmer seinen Steuerwohnsitz in Frankreich hat). Das führt zu einer besonders günstigen Besteuerung voncirca vier Prozent auf die abgezogenenBeträge.

Im Todesfall des Policeinhabers wird das Gesamtkapital an den Begünstigten gezahlt – unabhängig von der sonstigen Erbschaft. Wenn der Policeinhaber seinen Steuerwohnsitz bei Vertragsunterzeichnung in Frankreich hatte, sind 152 500 Euro pro Begünstigtem steuerfrei, danach beträgt der Pauschalsteuersatz nur 20 Prozent. Hatte der Policeinhaber jedoch seinen Steuerwohnsitz nicht in Frankreich und war er noch nicht 70 Jahre alt, sind sämtliche an den Begünstigten unter der Police ausgezahlten Beträge steuerfrei.

Lebensversicherungspolicen sind daher äußerst interessant für diejenigen, die vorhaben, ihren Wohnsitz nach Frankreich zu verlegen. Sie gehören einfach zu einer gut überlegten Finanz- und Steuerplanung in Frankreich. RFP berät Sie gerne persönlich in deutscher Sprache.

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